Что такое операционный лизинг

chto-takoe-operatsionnyj-lizing А это что

Обычно лизингом называют услугу, которая как бы объединяет кредит и аренду. Клиент пользуется имуществом другого собственника, ежемесячно вносит платежи, а в конце действия договора выкупает объект сделки. Но с операционным лизингом дела обстоят иначе.

Что такое операционный лизинг

Операционный лизинг — услуга, которая позволяет взять в пользование у лизинговой компании имущество на долгосрочный период, а в конце действия договора вернуть его обратно. При этом лизингодатель чаще всего берёт на себя обязательства по обслуживанию объекта сделки.

Лизингодатель — тот, кто предоставляет свою собственность клиентам в лизинг

Статья «Что такое лизинг и чем он полезен для бизнеса»

Допустим, клиенту нужны два легковых автомобиля, чтобы внедрить доставку еды из ресторана на время кризиса. Он решил воспользоваться операционным лизингом.

В итоге клиент получил две машины в аренду на полтора года. При этом лизинговая компания взяла на себя ответственность за техобслуживание, ремонт автомобиля, оплату страховки и налогов.

unnamed-file-8470789

Обычно лизинговые компании закупают имущество для операционного лизинга заранее. Когда клиент обращается за услугой, он выбирает объект сделки из того, что есть в наличии у организации.

Основным источником прибыли для лизинговых компаний выступает приобретённое имущество. Поэтому для максимальной выгоды они могут использовать его повторно в аналогичных сделках, а после этого продать по рыночной цене.

Операционным лизингом чаще всего пользуются индивидуальные предприниматели и юридические лица для решения задач бизнеса. Например, если нужны дополнительные машины для службы такси или сельскохозяйственное оборудование на сезон сбора урожая.

Какое имущество можно получить через операционный лизинг:

  • транспорт;
  • сельскохозяйственная техника;
  • строительное оборудование;
  • компьютерная техника;
  • производственное оборудование;
  • недвижимость и другие.

Исключения: земельные участки, природные и государственные объекты. Не получится взять в долгосрочную аренду лес, озеро или здание, которое относится к объекту культурного наследия страны.

Статья 3. «Предмет лизинга», п.2, №164-ФЗ

Чем операционный лизинг отличается от финансового

Назначением. Операционный лизинг больше похож на сделку аренды, а финансовый — на долгосрочный кредит или рассрочку.

Статья «Чем финансовый лизинг полезен бизнесу?»

Переходом права собственности. Финансовый лизинг позволяет клиенту досрочно или в конце действия договора выкупить объект сделки. При операционном лизинге в рамках действия договора такой возможности нет.

После истечения сделки человек обязан вернуть имущество лизинговой компании. Далее он может попытаться снова взять его в аренду или попробовать заключить отдельную сделку купли-продажи.

Структурой платежей. При финансовом лизинге оплата может состоять из стоимости аренды имущества и части выкупного платежа.

Операционный лизинг предполагает арендные платежи. Обычно их величина больше, чем при финансовом лизинге. Объясняется это тем, что в стоимость аренды может входить оплата за дополнительные услуги:

  • оформление страхования;
  • гарантийное и техническое обслуживание;
  • ремонт;
  • компенсация рисков порчи и утраты имущества;
  • амортизационные отчисления.

Чем операционный лизинг отличается от аренды

ХарактеристикиОперационный лизингАренда
ОбслуживаниеВходит в стоимость ежемесячных платежейНе входит в стоимость
Образование стоимости услугиУчитываются расходы лизинговой компании и прибыльУстанавливается исходя из рыночных цен и спроса
Механизм передачи имущества в пользованиеЛизинговая компания может приобрести имущество специально для сделкиАрендатор предлагает то имущество, которое у него есть

Когда выгодно использовать операционный лизинг

Если имущество нужно на время. Это могут быть сезонные работы, разовые проекты или периоды особой загруженности компаний.

Допустим, организация занимается строительством жилья. На конец зимы — начало весны им поступило рекордное число заказов. Чтобы выполнить всё в срок, нужна дополнительная техника — ещё два автокрана, ямобур и копер.

Компания решила взять недостающую технику в лизинг на период особой загруженности. А после сдачи заказов вернула её лизинговой компании.

Так фирма смогла оказать услуги всем клиентам вовремя и сэкономить деньги на покупку оборудования, которое простаивало бы в период обычной нагрузки.

Если требуется создать автопарк или обновить его минимальными затратами. Операционный автолизинг — распространённая услуга для коммерческой деятельности.

Выбирают операционный автолизинг из-за того, что обслуживание автомобилей берёт на себя лизинговая компания и можно сконцентрироваться на решении других задач бизнеса.

Какие ещё есть преимущества для организаций:

1. Не нужно тратить время и деньги на оформление и регистрацию сделки.

2. Автомобили не числятся на балансе компании, что упрощает бухучёт.

3. Не нужен первоначальный взнос для того, чтобы лизинговая компания приобрела машину для сделки.

4. Управлением автопарка занимается лизинговая компания, которая будет следить за состоянием автомобилей через персонального менеджера.

5. Клиент может самостоятельно выбрать, из чего будет состоять обслуживание автомобиля, например:

  • приобретение страховки;
  • техобслуживание;
  • шиномонтаж;
  • помощь на дорогах;
  • ремонтные работы.

6. Клиенту не нужно будет задумываться о продаже автомобилей в случае устаревания моделей. Он вернёт их лизинговой компании и сможет снова взять в лизинг новые машины.

unnamed-file-5895876

Какие есть преимущества и недостатки операционного лизинга

ПреимуществаНедостатки
Лизинговая компания часто берёт на себя обслуживание объекта лизинга, его ремонт, оформление страховкиБольшие ежемесячные платежи из-за включения в стоимость оплаты дополнительных услуг
Лизингополучатель может расторгнуть договор в любой момент, если нет обратных условий в договореНаличие ограничений в использовании лизингового объекта. Например, лимит на месячный пробег автомобиля, запрет на субаренду или на вывоз лизингового имущества за пределы страны
Лояльные требования к оценке клиента по сравнению с кредитованием
Снижение налоговой базы. Имущество находится на балансе у лизинговой компании. Не нужно платить налог на имущество
Размер ежемесячных платежей одинаковый, поэтому можно точнее спрогнозировать расходы
Не предусмотрен первоначальный взнос

Что в итоге

  • Операционный лизинг — услуга, которая позволяет получить в долгосрочную аренду имущество. За его обслуживание будет отвечать лизинговая компания.
  • Оперлизинг не предусматривает выкуп имущества в конце действия договора.
  • Операционный лизинг предполагает внушительные платежи, в которые входит оплата за обслуживание имущества.
  • Операционный лизинг полезен для разовых, сезонных проектов, в период сильной нагрузки и нехватки техники, создания или обновления автопарка минимальными затратами.

Статью подготовили

dmitrij-chagin
Дмитрий Чагин

Эксперт Credit.Club

Таня Кополина
Татьяна Кополина

Интервьюер и редактор журнала «Процент»

Сергей Чекулаев
Сергей Чекулаев

Редактор журнала «Процент»

Оцените статью
Журнал Процент
Что думаете? Остались вопросы?